副業の確定申告、やり方は難しくない！経費を賢く使って節税する完全ガイド

「副業で少し稼げるようになったけど、税金ってどうなるの？」と不安に思っていませんか？

実は私も、2026年の年明けにこのブログを本格的に収益化しようと決めた時、真っ先に頭をよぎったのが「確定申告」の四文字でした。

難しそうだし、面倒くさそうだし、何より「知らなかった」で済まされないのが税金の世界です。

でも、安心してください。

確定申告は、正しい知識さえあれば、決して怖いものではありません。

むしろ、経費の仕組みを理解することで、あなたの手元に残るお金を増やす「最強の節税ツール」にもなり得るのです。

この記事では、難しい専門用語は極力使わず、まるで隣で話しかけるように、副業の確定申告の「いろは」から「裏ワザ」までを徹底解説します。

読み終える頃には、「なんだ、私にもできそう！」と心が軽くなっているはずですよ。

副業の確定申告とは？やり方の基本と必要性を理解しよう

まずは、敵を知ることから始めましょう。「確定申告」という言葉を聞くと、なんとなく難しそうで、自分とは関係ない世界の話のように感じてしまうかもしれません。

しかし、副業で収入を得ている以上、この手続きを避けて通ることはできません。

この章では、「そもそもなぜ確定申告が必要なのか？」という根本的な疑問から、「いくら稼いだら対象になるのか」という具体的なボーダーライン、そして「もし無視したらどうなるのか」というリスクまで、腹を割ってお話しします。

また、申告方法には「青色」と「白色」の2種類がありますが、それぞれの特徴と、あなたにとってどちらがお得なのかを見極めるための判断基準も明確にします。

ここを理解するだけで、漠然とした不安の霧が晴れ、自分が今やるべきことがクリアに見えてくるはずです。

確定申告が必要な人・不要な人の条件とは？20万円ルールを解説

結論から言うと、副業をしている会社員の場合、1年間の「副業所得」が20万円を超えたら、原則として確定申告が必要です。

ここで重要なのは「収入（売上）」ではなく「所得（利益）」だという点です。

たとえるなら、所得とは「売上」という果実から、「経費」という皮や種を取り除いて残った、実際に食べられる部分のことです。

例えば、副業の売上が年間30万円あったとしても、そのために使った経費が15万円あれば、所得は15万円となり、確定申告は不要になります（※ただし住民税の申告は必要です）。

これは心理学でいう「フレーミング効果（表現方法によって受け取り方が変わる心理）」と同じで、「20万も稼げないよ…」と悲観するのではなく、「経費を引いて20万以下に抑えればいいんだ！」とポジティブに捉えることが大切です。

この「20万円の壁」を正しく理解することが、賢い節税への第一歩となります。

私も2026年1月にブログを始めたばかりですが、将来のために今からこのルールを意識して活動しています。

副業で確定申告をしないとどうなる？ペナルティとリスク

「バレなきゃ大丈夫でしょ」という甘い考えは、絶対に捨ててください。

税務署は、銀行口座の動きや取引先の支払調書などから、個人の収入を驚くほど正確に把握しています。

もし申告が必要なのにしなかった場合、「無申告加算税」や「延滞税」といったペナルティが課せられ、本来払うべき税金よりもはるかに高い金額を支払うことになります。

これは、心理学でいう「現在バイアス（将来の大きな利益より目の前の小さな利益を優先する心理）」の典型的な失敗例です。

目先の面倒くささから逃げた結果、将来的に大きな経済的・社会的信用を失うことになりかねません。

確定申告は、国に対する「義務」であると同時に、あなた自身を守るための「保険」でもあります。

正しく申告することで、後ろめたい気持ちから解放され、堂々と副業に取り組めるようになりますよ。

青色申告と白色申告の違いとは？メリット・デメリットを比較

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2つの方法があります。

ざっくり言うと、青色は「ちょっと手間がかかるけど特典がいっぱい」、白色は「簡単だけど特典は少ない」というイメージです。

副業の所得が少なく、まずは手軽に済ませたい初心者の方は白色申告から始めても良いでしょう。

しかし、本気で稼いで節税したいなら、断然「青色申告」がおすすめです。

最近は優秀な会計ソフト（freeeやマネーフォワードなど）を使えば、簿記の知識がなくても自動で複式簿記の帳簿が作れるようになっています。

青色申告は、少しの努力で大きなリターンが得られる「打ち出の小槌」のようなものです。

私も、将来的には青色申告を目指して、今から少しずつ会計ソフトの使い方を勉強しています。

副業の経費はどこまで認められる？節税のための正しい知識

確定申告で最も重要なのが、「経費」を正しく計上することです。

経費を漏れなく計上できれば、その分だけ所得が減り、納める税金も少なくなります。

しかし、「何でもかんでも経費にできる」わけではありません。税務署に否認されないためには、明確なルールと根拠が必要です。

この章では、副業でよくある「これって経費になるの？」という疑問に、具体的な品目を挙げながらお答えします。

特に、自宅で作業する場合の「家賃」や「光熱費」の計算方法（家事按分）は、節税効果が大きいので必見です。

また、誰もが一度は経験する「領収書をなくした！」というピンチの切り抜け方も伝授します。

正しい知識で武装して、賢く、そしてクリーンに節税しましょう。

副業で経費にできるもの・できないものの具体例

経費の大原則は、「副業の売上を上げるために直接必要だった費用」であることです。

この基準は、心理学でいう「確証バイアス（自分に都合の良い情報ばかり集めてしまう心理）」に陥りやすいので注意が必要です。

「これも仕事に役立つかも…」と甘く判断せず、客観的に見て「仕事に不可欠」と言えるかを自問自答しましょう。

例えば、私のブログ運営で言えば、記事を書くために買った本の代金や、サーバーのレンタル費用は立派な経費です。

しかし、記事執筆中に食べたおやつ代は、さすがに経費にはなりません（笑）。

迷った時は、「もし税務調査官に聞かれたら、どう説明するか？」をシミュレーションしてみると良いでしょう。

家事按分とは？自宅を仕事場にする場合の計算方法

在宅で副業をしている人にとって、家賃や光熱費、インターネット代は大きな負担ですよね。

これらは「家事按分（かじあんぶん）」というルールを使えば、仕事で使っている割合だけを経費にすることができます。

計算方法は、「使用時間」や「使用面積」を基準にするのが一般的です。

例えば、自宅の床面積のうち20%を仕事専用のスペースとして使っているなら、家賃の20%を経費に計上できます。

インターネット代も、1週間のうち仕事で使っている時間が全体の30%なら、料金の30%を経費にできます。

家事按分は、プライベートと仕事が混在する在宅ワーカーに与えられた「正当な権利」です。

ただし、ここでも重要なのは「客観的な根拠」です。

「なんとなく半分くらいかな」といった曖昧な計算ではなく、「作業日報」や「間取り図」など、第三者が見ても納得できる記録を残しておくことが、税務調査への最強の対策になります。

領収書やレシートがない場合の対処法と保管のルール

「経費にしたいのに、領収書をもらい忘れた！」という経験は、誰にでもあるものです。

でも、諦めるのはまだ早いです。

領収書がなくても、その支出が事実であることを証明できれば、経費として認められる可能性があります。

例えば、クレジットカードの利用明細や、銀行の振込記録、Suicaなどの交通系ICカードの履歴などが代わりになります。

もしそれらもない場合は、「出金伝票」という書類に、日付、支払先、金額、内容を自分で記録しておきましょう。

これは心理学の「一貫性の原理（自分の行動や発言に一貫性を持たせようとする心理）」を利用したもので、普段からきちんと記録をつけているという姿勢を見せることが信頼に繋がります。

また、領収書やレシートは、確定申告が終わっても捨ててはいけません。

法律で7年間（白色申告は5年間）の保管が義務付けられているので、月ごとに封筒に入れるなどして、大切に保管しておいてくださいね。

初心者でも簡単！副業の確定申告のやり方と流れを5ステップで解説

さあ、いよいよ実践編です。

知識は頭に入っても、実際に手を動かそうとすると「何から始めればいいの？」とフリーズしてしまうこと、ありますよね。

この章では、確定申告の全体の流れを、初心者でも迷わないようにシンプルな4つのステップに分解して解説します。

料理に例えるなら、「材料を揃える（準備）」「調理する（作成）」「盛り付ける（提出）」「後片付けをする（納税・還付）」という流れです。

それぞれの工程で何が必要で、何に注意すべきかを具体的に見ていきましょう。

今は便利なツールがたくさんあるので、昔のように手書きで計算機を叩く必要はありません。

このステップ通りに進めれば、あなたも必ずゴール（申告完了）にたどり着けますよ。

ステップ1：必要な書類を準備する

確定申告は、事前の準備が8割と言っても過言ではありません。

必要な書類が揃っていないと、途中で作業がストップしてしまい、やる気が削がれてしまいます。

これは心理学の「ツァイガルニク効果（未完了のタスクが気になって集中できない心理）」を防ぐためにも重要です。

まず、会社員の方は、年末に会社からもらう「源泉徴収票」が絶対に必要です。

そして、1年分の「領収書・レシート」や、副業の収入がわかる「支払調書」や通帳のコピーを集めましょう。

さらに、生命保険料控除やふるさと納税の寄附金受領証明書など、各種控除を受けるための書類も忘れずに。

これらを一つのクリアファイルや箱にまとめておくだけで、「よし、やるぞ！」というスイッチが入ります。

私も2026年の年明けから、副業関係の書類を入れる専用のボックスを用意して、そこにポイポイ放り込むようにしています。

ステップ2：会計ソフトや国税庁のコーナーで申告書を作成する

書類が揃ったら、いよいよ申告書の作成です。

「難しそう…」と身構える必要はありません。

今、最もおすすめなのは、「freee」や「マネーフォワード クラウド確定申告」といったクラウド会計ソフトを使うことです。

これらのソフトは、銀行口座やクレジットカードと連携して自動で明細を取り込んでくれるので、面倒な入力作業が激減します。

また、画面の案内に従って「はい/いいえ」で答えていくだけで、必要な書類が自動的に完成するナビゲーション機能も充実しています。

もう一つの選択肢は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」です。

こちらは無料で使えるのが最大のメリットですが、会計ソフトに比べると少し知識が必要になるかもしれません。

初心者の方は、多少費用がかかっても会計ソフトを使った方が、時間と精神的なストレスを大幅に節約できるのでおすすめです。

無料のお試し期間を賢く活用してみましょう。

ステップ3：e-Tax（電子申告）または郵送で提出する

申告書ができあがったら、それを税務署に提出します。

提出方法は主に3つありますが、2026年現在、圧倒的におすすめなのが「e-Tax（電子申告）」です。

マイナンバーカードとスマホがあれば、自宅にいながら24時間いつでも提出できます。

わざわざ混雑している税務署に行く必要も、郵送のための切手代もかかりません。

しかも、青色申告の場合、e-Taxで提出すると特別控除額が最大（65万円）になるという大きなメリットもあります。

これは心理学でいう「ナッジ（望ましい行動をとるようにそっと後押しする手法）」の一つで、国もe-Taxを強く推奨している証拠です。

e-Taxは、一度設定してしまえば、翌年からは数クリックで完了する「魔法のポスト」です。

最初の設定だけ少し手間かもしれませんが、その後の利便性を考えれば、絶対に挑戦する価値があります。

ステップ4：納税または還付金の手続きを行う

申告書を提出したら終わりではありません。最後の仕上げが残っています。

計算の結果、税金を追加で納める必要がある場合は、期限までに納税を済ませましょう。

納付方法は、口座振替、クレジットカード納付、コンビニ納付など、様々な方法から選べます。

おすすめは、指定した口座から自動で引き落とされる「振替納税」です。うっかり払い忘れる心配がありません。

逆に、税金を払いすぎていた場合は、指定した口座に「還付金」が振り込まれます。

これは、ちょっとした臨時ボーナスのようなもので、嬉しい瞬間ですね。

納税も還付も、期限を過ぎるとペナルティが発生したり、受け取れなくなったりする可能性があるので、申告が終わったらすぐに手続きを確認しましょう。

ここまでやって、初めて確定申告という一大イベントが完了します。

インボイス制度は副業の確定申告にどう影響する？

2023年10月から始まったインボイス制度。

「名前は聞くけど、副業の自分に関係あるの？」とモヤモヤしている方も多いのではないでしょうか。

結論から言うと、2026年現在、副業をしている多くの人にとって、無視できない問題になっています。

この章では、インボイス制度が副業の確定申告、特に「売上」と「経費」の両面でどのような影響を与えるのかを解説します。

あなたが「インボイス発行事業者」になるべきかどうかの判断基準や、登録した場合のメリット・デメリット。

そして、経費として受け取った領収書が「インボイス（適格請求書）」かどうかの確認方法など、実務的なポイントを整理しました。

制度を正しく理解して、損をしないための対策を立てましょう。

インボイス発行事業者になるべき？登録のメリットと注意点

インボイス制度の核心は、「消費税の納税」に関わるルール変更です。

あなたが「インボイス発行事業者」に登録すると、取引先（クライアント）に対して「適格請求書（インボイス）」を発行できるようになります。

クライアントは、このインボイスを受け取ることで、自分たちが納める消費税から、あなたに支払った消費税分を差し引く（仕入税額控除）ことができます。

つまり、あなたが登録しないと、クライアントは消費税の負担が増えてしまうため、取引を敬遠されたり、消費税分の値下げを要求されたりするリスクがあるのです。

これが、登録する最大のメリットであり、事実上の「圧力」とも言えます。

しかし、登録すると、これまで消費税を納める必要がなかった「免税事業者」（年間売上1,000万円以下）でも、消費税の申告・納税義務が発生します。

これは、「取引の継続」と「事務負担・税負担の増加」を天秤にかける難しい選択です。

ただし、現在は負担を軽減する「2割特例」などの経過措置もあるので、自分の取引状況と照らし合わせて慎重に判断しましょう。

経費精算でのインボイス対応のポイント

インボイス制度は、「売上」だけでなく「経費」にも影響します。

あなたが、原則課税で消費税の申告をする場合、経費として支払った消費税を差し引くためには、支払先から「適格請求書（インボイス）」を受け取り、保存する必要があります。

つまり、領収書やレシートをもらった時に、そこに「登録番号（Tから始まる13桁の数字）」や「適用税率」「消費税額」が正しく記載されているかを確認しなければなりません。

もし相手がインボイス発行事業者でなければ、支払った消費税の一部しか控除できなくなります（経過措置あり）。

日々の経費管理において、「この店はインボイス対応か？」を意識する習慣が必要になったということです。

会計ソフトの中には、スマホでレシートを撮影するだけでインボイスかどうかを自動判定してくれる便利な機能を持つものもあります。

こうしたツールを活用して、煩雑な確認作業を効率化していきましょう。

私も2026年の年明けから、レシートを受け取ったらまず登録番号を探す癖をつけています。

副業の確定申告と経費に関するまとめ

ここまで読んでいただき、本当にお疲れ様でした。

最初は「難しそう」と感じていた確定申告も、こうして一つひとつ紐解いていくと、「自分にもできそう」と思えてきたのではないでしょうか。

確定申告は、決してあなたを苦しめるためのものではありません。

むしろ、正しく向き合うことで、あなたのビジネスを成長させ、手元に残るお金を最大化するための強力な武器になります。

私が2026年の年明けにこのブログを始めた時と同じように、新しいことを始めるにはエネルギーが必要です。

でも、その一歩を踏み出した先には、後ろめたさのない自由な副業ライフが待っています。

まずは今日、領収書を整理する箱を用意することから始めてみませんか？

あなたの副業が成功し、確定申告を笑顔で迎えられることを、心から応援しています。